Desde un consultorio dental ubicado en Ciudad Victoria, la empresa Dalka S.A. de C.V., obtuvo un contrato por 500 millones de pesos con la Secretaría de Bienestar.
El contrato celebrado en marzo del 2023 tenía como acuerdo distribuir más de 1.7 millones de despensas, pero ahora está envuelto en una disputa legal con el Estado por presuntas inconsistencias.
La operación, hoy bajo investigación por la Fiscalía de Tamaulipas, revela que la empresa tiene como domicilio fiscal un consultorio médico, sin la infraestructura necesaria, y podría configurar un caso de empresa fantasma conforme al artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
En conferencia de prensa, la secretaria de Administración, Luisa Eugenia Manautou Galván, y el subsecretario de Legalidad y Servicios Gubernamentales, Jorge Luis Beas Gámez, informaron que el caso podría llevarse al ámbito penal.
El conflicto tiene como origen el contrato SEBIEN/CONT/CGJ/001/2023, firmado el 15 de marzo de 2023, con la entonces titular de Bienestar Social era Verónica Aguirre de los Santos.
A inicios de este año, el Tribunal de Justicia Administrativa de Tamaulipas falló a favor de Dalka, condenando al Gobierno del Estado a pagar más de 541 millones de pesos por daño y perjuicio, al considerar que la rescisión del contrato fue improcedente.
Sin embargo, ayer, el mismo tribunal revocó la sentencia, por considerar que Dalka nunca fue notificada legalmente del procedimiento administrativo en su contra.
De acuerdo con el Código Fiscal de la Federación, Dalka pudiera ser considerada una empresa fantasma, dado que operaba desde un consultorio y presuntamente carece de la capacidad logística para cumplir con un contrato de tal magnitud.
Conforme al artículo 69-B, una empresa que emite facturas sin contar con los medios para prestar los servicios o entregar los bienes facturados incurre en simulación de operaciones, lo que la convierte en un falso contribuyente.